Проверка договоров лизинга у контрагента

В случае проверки контрагента на предмет наличия у него договоров лизинга, мы можем сделать определенные выводы о деятельности компании.

В отчете, который предоставляет сервис Прима-Информ, вы увидите следующие сведения о договорах лизинга, заключенных компанией:

·дата заключения договора;

·сведения о лизингодателе (при желании можно собрать отчет о лизингодателе);

·номер договора;

·срок исполнения договора;

·данные об объекте, предоставленном компании в лизинг (включая наименование, тип объекта и присвоенный ему цифровой код).

Например, для организации, занимающейся логистикой, разумно приобретение автомобилей. Для предприятия, занимающегося производственной деятельностью, логична покупка нового оборудования или аренда дополнительных помещений.

Таким образом, проверка данных о лизингах — дополнительный фактор для оценки надежности контрагента. Если компания не нуждается ни в каких ресурсах и не привлекает никаких средств, встает закономерный вопрос — чем она занимается, и не имеем ли мы дело с мошенниками или фирмой-однодневкой.

Но при этом необходимо учитывать, что у сотрудников ФНС часто возникают вопросы к предпринимателям, являющимся лизингополучателями. Причина в том, что с помощью лизинга есть возможность уклоняться от налогов.

Прима-Информ дает возможность посмотреть срок исполнения договора, на эту информацию стоит обратить внимание.

Например, существует схема, когда лизингополучатель и продавец — это одно лицо. Работает это следующим образом, сначала человек продает лизинговой компании имущество, а затем заключает с ними лизинговый договор на это имущество, после окончания действия договора, имущество переходит в собственность к продавцу.

Следовательно, если у предпринимателя очень много договоров лизинга, при этом по финансовым показателям видно, что компания реальной деятельности не ведет, это подозрительно.

Для налоговиков подозрительными являются следующие факторы:

срок заключения договора (если время за которое необходимо выплатить полную сумму, значительно меньше, чем реальный срок амортизации имущества);

форма договора (в случае, если документ составлен неправильно, и в нем отсутствуют необходимые сведения, ФНС может переквалифицировать сделку под куплю-продажу и доначислить налоги).

Дополнительно Прима-Информ дает возможность уточнить подробности договора, данная графа называется «Сообщение», в которой должно быть описание объекта, на который был заключен договор, если подробностей нет, это подозрительно.

При этом для того, чтобы заняться бизнесом, обычно необходимы серьезные финансовые вложения, лизинг дает возможность сразу приобрести необходимое оборудование и открыть свое дело в кратчайшие сроки.

С точки зрения рентабельности данное решение — неплохая альтернатива стандартному банковскому кредитованию. Перечислим основные отличия и преимущества лизинга, это:

·доступность (лизингополучатель не должен вносить залог, поручитель тоже не нужен, плохая кредитная история обычно не является помехой);

·простота оформления (документов понадобится минимальное количество, рассмотрение заявки не занимает много времени);

·вариативность (график и размер платежей составляется по взаимной договоренности, в случае с кредитом пространства для маневра намного меньше).

Как работает лизинг

Главное отличие от обычного кредита заключается в том, что юридически такая сделка является арендой. Собственником приобретенного оборудования остается лизингодатель, а лизингополучатель пользуется в течение оговоренного срока, постепенно оплачивая аренду. Нужно учитывать, что ремонт и оплата страховки — обязанности лизингодателя.

Когда вся сумма будет выплачена, лизингополучатель должен принять решение, будет ли он выкупать предмет договора. В некоторых случаях выгоднее будет заключить новый договор аренды.

Оформить договор лизинга можно практически на что угодно, наибольшей популярностью пользуются:

·производственное оборудование;

·автомобили;

·недвижимость.

Главное отличие от кредита — возможность без проблем расторгнуть договор лизинга в случае, если бизнес не пошел. В случае с кредитом 100% возникнут сложности, самое обидное — значительные потери в деньгах.

Стоит учитывать, что лизингодателем могут быть как юридические, так и физические лица, в отличие от кредитов.