Адрес массовой регистрации юридических лиц
Часто недобросовестные компании используют, так называемые, «адреса массовой регистрации». Смысл этого понятия в том, что в одном месте (обычно речь идет об офисе), зарегистрировано множество фирм, иногда счет может идти на десятки.
Данные о юридическом адресе можно найти в ЕГРЮЛ, они загружаются из базы Федеральной налоговой службы, в отчете Прима-Информ присутствуют следующие сведения:
- адрес, по которому зарегистрирована компания;
- полное название юридического лица;
- номера ОГРН и ГРН;
- информация об организации, которая проводила регистрацию адреса;
- дата внесения в ЕГРЮЛ.
Если при проверке контрагента вы столкнулись с данным явлением, сотрудничать с такой фирмой нужно с большой осторожностью. Существует большая вероятность, что вам встретилась типичная фирма-однодневка, которая используется для незаконной деятельности, чаще всего из создают для уклонения от налогов или обналичивания денежных средств, полученных незаконным путем. Есть и другой вариант, офисы по таким адресам обычно можно снять за совсем небольшую плату, это неплохая возможность сэкономить.
Приведем пример, допустим, фирма «Кондитерский мир» якобы занимается поставками сладостей. При этом связаться с руководством нет никакой возможности, офис пустует.
Таких примеров можно привести много, характерный признак — отсутствие возможности связи с руководством и/или расположение в месте, где по закону не могут быть зарегистрированы юридические лица.
Притом почта, приходящая в такой офис, может пересылаться получателю. То есть, вполне возможно, что с компанией все в порядке, и финансово-хозяйственную деятельность она ведет.
Почему важен адрес нахождения юридического лица
Один из важных критериев благонадежности компании — совпадение фактического местонахождения руководства фирмы с адресом регистрации, указанным в документах ФНС.
Посмотреть адрес регистрации компании можно ЕГРЮЛ, но выяснить, присутствует ли руководитель по этому адресу, придется лично туда приехать и проверить.
Важно, чтобы в указанном месте в документации в рабочее время располагался исполнительный орган юридического лица, обычно речь идет о генеральном директоре. При этом остальные объекты, принадлежащие фирме (производство, склады, техника и т.д.), вполне могут находиться в любых других местах.
Последствия несовпадения адреса регистрации и нахождения юридического лица
Если при проверке контрагента выявляется факт нахождения компании по адресу массовой регистрации, это повод насторожиться.
Основных проблем, с которыми вы можете столкнуться, две, это
- мошенничество;
- внимание со стороны ФНС.
По этой причине данный параметр при выборе контрагентов всегда проверяют банки, предприниматели, страховые компании и любые другие коммерческие организации.
При этом стоит помнить, что предоставление в контролирующие органы ошибочных или заведомо ложных сведений о юридическом лице влечет за собой административную ответственность. С подробностями можно ознакомиться в третьей части статьи 14.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.